Turbo-AfA 2025: Ihre Chance auf steueroptimierte Investitionen in erneuerbare Energien
Die Energiewende ist in vollem Gange – und mit ihr entstehen neue steuerliche Vorteile, die clevere Investor:innen kennen sollten. Eine der spannendsten Entwicklungen: die Turbo-AfA 2025. Sie ermöglicht es, Investitionen in Photovoltaikanlagen, Batteriespeicher und energieeffiziente Gebäude in Rekordzeit steuerlich abzuschreiben.
Was ist die Turbo-AfA 2025?
Die Turbo-AfA 2025 ist eine Sonderregelung zur beschleunigten Abschreibung von beweglichen Wirtschaftsgütern, die zwischen 2024 und 2027 angeschafft werden. Im Unterschied zur linearen AfA, bei der die Kosten über viele Jahre gleichmäßig verteilt werden, erlaubt die Turbo-AfA eine deutlich schnellere steuerliche Entlastung.
Beispiel: Anstatt eine Photovoltaikanlage über 20 Jahre abzuschreiben, können mit der Turbo-AfA 2025 bereits im ersten Jahr bis zu 30 % der Anschaffungskosten steuerlich geltend gemacht werden. Das erhöht den Liquiditätsvorteil erheblich.
Wer profitiert von der Turbo-AfA 2025?
Die Regelung gilt insbesondere für Unternehmen, Freiberufler:innen und Kapitalanleger:innen, die in den kommenden Jahren in erneuerbare Energien oder moderne Gebäudetechnik investieren. Auch Projektentwickler:innen und Bauträger können profitieren, wenn sie energieeffiziente Neubauten planen.
Privathaushalte sind von der Turbo-AfA 2025 in der Regel ausgenommen, es sei denn, die Investition erfolgt gewerblich oder zur Vermietung.
Anwendung auf erneuerbare Energien
Gerade im Bereich der Photovoltaik und Batteriespeicher ergeben sich große Chancen:
Photovoltaikanlagen: Kombination der Turbo-AfA 2025 mit Investitionsabzugsbetrag (IAB) und Sonderabschreibung möglich
Batteriespeicher: steuerlich anerkannt als bewegliche Wirtschaftsgüter – ideal für schnelle Abschreibung
Wärmepumpen und Gebäudeautomation: bei gewerblicher Nutzung voll absetzbar
Die Kombination dieser Abschreibungsmodelle macht Investitionen nicht nur nachhaltiger, sondern auch wirtschaftlich attraktiver.
Vorteile der Turbo-AfA 2025 im Überblick
Die Turbo-AfA 2025 bringt eine Vielzahl von Vorteilen mit sich:
Schnelle Abschreibung bis zu 30 % im ersten Jahr
Liquiditätsvorteile durch Steuerersparnis
Planungssicherheit für Investitionsentscheidungen
Steuerlich optimierter Return on Investment
Erhöhung der Eigenkapitalquote durch stille Reserven
Für Investor:innen in den Bereichen Solarenergie und grüne Technologien bedeutet das: schneller Kapitalrückfluss und höhere Rentabilität.
Voraussetzungen und Rahmenbedingungen
Damit die Turbo-AfA 2025 angewendet werden kann, müssen einige Bedingungen erfüllt sein:
Das Wirtschaftsgut muss neu sein und in Deutschland angeschafft oder hergestellt werden
Es muss zum Betriebsvermögen gehören
Die Anschaffung muss zwischen dem 1.1.2024 und dem 31.12.2027 erfolgen
Es handelt sich um bewegliche Wirtschaftsgüter – Gebäude sind hiervon ausgeschlossen
Wichtig: Die Anwendung der Turbo-AfA ist nicht verpflichtend – sie muss aktiv gewählt werden.
Steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten
SH Investments unterstützt Investor:innen bei der steuerlich optimalen Gestaltung ihrer Projekte. Mit der Turbo-AfA 2025 lassen sich Investitionsstrategien gezielt strukturieren:
Kombination mit IAB (bis 50 % Vorab-Abschreibung möglich)
Kombination mit Sonder-AfA (20 % über 5 Jahre verteilt)
Bildung stiller Reserven für Bilanzstärkung
Je nach Branche und Vorhaben lässt sich so eine maßgeschneiderte Abschreibungsstrategie entwickeln.
Beispielrechnung: Photovoltaikanlage mit Turbo-AfA 2025
Anschaffungskosten: 200.000 €
Jahr: Turbo-AfA 30 % = 60.000 € Abschreibung
2.–5. Jahr: reguläre Abschreibung + Sonder-AfA möglich
Einsparung: ca. 18.000 € Steuerlast im ersten Jahr (bei 30 % Steuersatz)
Das Beispiel zeigt: Die Turbo-AfA 2025 bringt nicht nur steuerliche Vorteile, sondern verbessert auch die Liquiditätsplanung.
Förderung und Finanzierung kombinieren
Neben der Turbo-AfA 2025 stehen weitere Förderprogramme zur Verfügung:
KfW-Förderkredite für Solaranlagen und Speicher
Investitionszuschüsse vom Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA)
Steuererleichterungen durch EEG-Einspeisevergütung
SH Investments berät Sie, wie Sie alle Bausteine optimal kombinieren, um das Maximum aus Ihrem Projekt herauszuholen.
Fazit: Jetzt handeln und profitieren
Die Turbo-AfA 2025 ist mehr als nur ein steuerliches Instrument – sie ist ein wirtschaftlicher Hebel für nachhaltige Investments. Wer jetzt in erneuerbare Energien investiert, kann nicht nur Umwelt und Gesellschaft etwas zurückgeben, sondern profitiert auch finanziell durch gezielte Steuervorteile.
SH Investments steht Ihnen als starker Partner zur Seite: mit Fachwissen, Erfahrung und einem klaren Fokus auf Rendite und Nachhaltigkeit.
